Wie van werkgever verandert kan daardoor een tekort in zijn toekomstige pensioen oplopen. Dit is overigens niet altijd het geval: iemand die in dezelfde branche of hetzelfde pensioenfonds blijft zal merken dat het pensioen gewoon blijft doorlopen. Er treedt geen pensioenbreuk op. Maar valt de werknemer onder een nieuwe pensioenregeling dan is er vaak wel sprake van een pensioenbreuk, en dat lan leiden tot een pensioengat. Sinds 1994 bestaat daarvoor een wettelijk recht op waardeoverdracht. Hoe dat werkt, en of dat altijd de beste oplossing is, beschrijven wij in dit artikel.
Waardeoverdracht houdt in dat het oude pensioen kan worden meegenomen naar de nieuwe pensioenuitvoerder. Het oude pensioen wordt vertaald in een aantal opbouwjaren in de nieuwe regeling. Maar die opbouwjaren zijn lang niet altijd gelijk aan de daadwerkelijk opgebouwde waarde van het oude pensioen. Dat hangt van verschillende zaken, zoals bijvoorbeeld het pensioensysteem.
Sinds enige tijd is het meer en meer gebruikelijk dat pensioenen volgens het middelloonsysteem worden opgebouwd. Eenvoudig gezegd betekent dit dat het uiteindelijk uit te keren pensioen een percentage is van het gemiddelde verdiende loon. Ook al ga je als werknemer in de nieuwe baan er qua salaris flink op vooruit, dan leidt dit toch niet automatisch tot een pensioengat. Immers, het gemiddelde salaris geldt als uitgangspunt. In zo'n situatie is waardeoverdracht niet per definitie noodzakelijk.
Anders kan het zijn als er nog sprake is van het eindloonsysteem: het pensioen is gerelateerd aan het laatstverdiende loon. Omdat er bij verandering van baan vaak ook sprake is van een hoger salaris zal een pensioengat sneller worden opgelopen.
Waardeoverdacht kan dan een reële optie zijn. Maar let op: zoals gezegd leidt de overdracht tot 'enig verlies'. Dat kan worden opgelost als bijvoorbeeld de nieuwe werkgever bereid is premie bij te storten. De werkgever en de werknemer kunnen het verschil ook samen bijpassen.
Het bepalen van de juiste keuze is niet altijd eenvoudig. Vaak ingewikkelde pensioensystemen moeten met elkaar worden vergeleken en het verdient aanbeveling om verschillende scenario's te berekenen. Daarvoor kunt u altijd bij ons terecht. Wij hebben veel ervaring met advisering in pensioenen en kunnen u helder uitleggen welke opties voor u de meest aantrekkelijke zijn.
